FİNANSAL YÖNETİM UZMANLIĞI SERTİFİKA PROGRAMI

 

®           Finansmanın Temeli

·               Finansal Yapı, Tanımı, İsleyişi, Etkileyen ve Etkilenen Faktörler

·               Finansal Amaçlar ve Fonksiyonları

·               Finansman Yöneticilerinin Görevleri

·               Finansal Yönetime Giriş, Finans Fonksiyonu, Finansal Yönetimin Temel Fonksiyonları 

·               Finansal Kontrol

·               Dupont Mali Kontrol Sistemi 

®           Tek Düzen Hesap Planı ve Muhasebe Sisteminin İşleyişi

·               Temel Mali Tablolar

o             Mizan

o             Bilânço

o             Gelir Tablosu

o             Satışların Maliyeti Tablosu

·               Yardımcı Mali Tablolar (Uygulamalı)

o             Fon Akım Tablosu

o             Nakit Akım Tablosu

o             Özvarlık Değişim Tablosu

o             Net İşletme Sermayesi Değişim Tablosu

o             Maddi Duran Varlık Değişim Tablosu

o             Kar Dağıtım Tablosu

·               Mali Tablolarda Aktarma-Arındırma-Düzeltme İşlemleri

o             Kur Farkları

o             Finansman Giderleri

o             Reeskontlar ve Karşılıklar

o             Stoklar ve Değerleme Yöntemleri

o             Duran Varlıkların Değerlemesi

o             Sorunlu Alacaklar

o             Bilânço Dışı Taahhüt ve İşlemler

o             Diğer Düzeltme İşlemleri

·               Türk Muhasebe Standartları İle İlgili Önemli Yenilikler

o             Mali Tabloların Konsolide Edilmesi

o             Kur Değişim Etkilerinin Yansıtılması

o             Enflasyon Değişim Etkilerinin Yansıtılması

o             Diğer Önemli Yenilikler

®           Neden ve Kimin İçin Finansal Analiz

®           Finansal Analizi Çevreleyen Önemli Faktörler

·               Sektörel, Konjonktürel ve Mevsimsel Etkiler, Farklılıklar

·               Büyüme-Karlılık-Nakit Akışı İlişkisi

·               Nakit Ve Tahakkuk Bazlı Hareketler, Büyüklükler

·               Kara Geçiş Analizi, Kayıp ve Kazançlar Hangi Aşamada Nasıl Oluşuyor

·               Esas Faaliyet Karı (EBIT), Vergi Faiz ve Amortisman Öncesi Kar (EBITDA),

·               Faaliyet Sonucu Yaratılan Nakit Ve Serbest Nakit Akışı (FCF)

·               Temel Ve Yardımcı Mali Tablolar Aracılığıyla Şirketi Anlamak, Geleceği Okumak

o              Yüzdeler, Trend Ve Oran Analizleri

®           Finansal Analiz Örnek Olay Çalışması

·               Konfeksiyon Üretimi Ve Pazarlaması Şirketi

·               Mobilya-Ev Tekstili Üretimi Pazarlaması Şirketi

·               Otomotiv Yan Sanayi Şirketi

®           Finansal Matematik Uygulamaları

·               Faiz Kavramı, Türleri, Uygulamaları

·               Kaynak Maliyeti Hesaplamaları

·               Eşit Taksitli Ödemeler (Annüite)

o             Bireysel Ve Taksitli Ticari Krediler

o             Taksit Sistemleri

o             Mortgage Matematiği

·               NBD, İVO Uygulamaları Ve Kullanım Alanları

·               Menkul Kıymetler Matematiği

o             Bono/Tahvil Fiyatlaması

o             Hisse Senedi Değerlemesi

®           Finansal Planlama

·               Nasıl ve Kimin İçin Finansal Planlama,

·               Finansal Planlamada Kullanılan Araçlar Ve Tahmin Yöntemleri

·               Nakit Planlaması Ve Nakit Bütçeleri İle Kısa Süreli Finansal Yönetim

·               Proforma Tabloların Hazırlanması

o             Proforma Bilânço

o             Proforma Gelir Tablosu

o             Proforma Fon Akım Tablosu

o             Proforma Nakit Akım Tablosu 

®           Şirket Değerlemesi

·               Sermaye Maliyeti, Ağırlıklı Ortalama Sermaye Maliyeti ve Hesap Yöntemleri

·               Şirket Değerlemesinde Başlıca Yaklaşımlar

o             Endüstri Çarpanları Yaklaşımı

o             Net Aktif Değeri Yaklaşımı

o             Nakit Akışlarının Bugüne İndirgenmesi (DCF( Yaklaşımı)  

·               Finansal Planlama Örnek Çalışması – Proforma Tablolar Yardımıyla Çelik Tel/Kablo

·               Şirketinin Şirket Değerinin Hesaplanması (DCF Yöntemi)    

®           İşletme Sermayesi Yönetimi

·   Nakit Planlaması ve Yönetimi

o             Stok Planlaması ve Yönetimi

o             Alacak Planlaması ve Yönetimi (Örneklerle)

·   Ticari Borç/Alacak-Mali Borç İlişkisi

·   Alacak Tahsil/Yönetim Politikaları

·   İyi ve Kötü Alacakların Sınıflandırılması

·   Müşteri Skorkart İşlemleri

·   Marjinal Müşterilerden Vazgeçme Kararı   

·   Kampanya Uygulama Kararı Ve Maliyetlerinin Tespiti

®           Yatırım Planlaması ve Sermaye Bütçelemesi

·               Fizibilite Etüdü Hazırlanması Ve Kullanılan Teknikler

·               Proje Değerlendirme Yaklaşımları Analizi

o             NBD

o             İVO

o             Karlılık Endeksi

o             Geri Ödeme Süresi

·               Fizibilite Etüdü Ve Proje Değerlendirme Örnek Çalışması- Taşıt Zinciri Şirketi  

·               Proje Finansmanı

·               AB Projeleri, Çerçeve Programları, Katılım Öncesi Fonlar

®           Finansal Kaynakların Saptanması ve Yönetimi

·               Satıcı Kredileri (Ticari Borçlar)

·               Banka Kredileri

o             Kredi Başvuru Dosyası Hazırlığı

o             Kredi Tekliflerinin Bankalarca Değerlendirilmesi

o             Kredi Puanlama (Scoring), Derecelendirme (Rating)

o             Teminat Yönetimi, Teminat Mektupları (Garanti, İpotek, Diğer Teminatlar)

o             Basel II Sürecinde Derecelendirme

o             Kredilerin Sınıflandırılması Ve Türleri

o             Kısa Vadeli Krediler

o             Orta/Uzun Vadeli Krediler

·               Alternatif Finansman Teknikleri

o             Leasing / Factoring / Forfaiting

®           Mali Piyasalar, Fon Yönetimi Enstrümanları

·               Organize/OTC Para Piyasaları

o             TCMB Açık Piyasa İşlemleri

o             TCMB Bünyesindeki Para Piyasaları (TCMB Interbank) ve İşlemleri

o             Bankalararası Para Piyasaları ve İşlemleri

·               Organize/OTC Döviz Piyasaları

o             TCMB Döviz İnterbank Piyasası

o             Bankalararası Döviz Piyasası

·               Tahvil/ Bono Piyasaları

o             İMKB Tahvil ve Bono Piyasası

o             Bankalararası Tahvil/Bono Piyasası

·               İMKB Hisse Senetleri Piyasası

·               Para Piyasası Enstrümanları

·               Sermaye Piyasası Enstrümanları

o             Tahviller

o             Hisse Senetleri

o             Menkul Kıymet Yatırım Fonları Katılma Belgeleri

o             Diğer Menkul Kıymetler

®           Risk Yönetimi

·               Finansal Risk Türleri, Saptanması Ve Ölçülmesi İlkeleri

·               Riske Maruz Değer (Var) Kavramı

·               Stress-Testing

·               Fon Yönetimi Ürünleriyle Finansal Risklerin Yönetilmesi

·               Kur Riski Yönetimi- Örnek Çalışma

·               Faiz Riski Yönetimi

·               Likidite Riski Yönetimi

·               Döviz Kurlarının Oluşumu Ve Spot İşlemler

®           Türev Araçlar

·               Vadeli Piyasalar Ve İşlemlerin Özellikleri

·               Açığa İşlem Ve Hedging

·               Forward İşlemleri Ve Forward Kur Uygulamaları

·               Future Kontratlar

o             Döviz Kuru Kontratları

o             Faiz Oranı Kontrat Uygulamaları

·               İzmir Vadeli İşlemler Borsası Ürünleri

·               Opsiyon İşlemleri

o             Dövize Dayalı Opsiyonlar

o             Faiz Opsiyonları

o             Bankalarda Müşteriye Yönelik Opsiyon Uygulamaları (DCD - RDCD)

o             Swap İşlemleri

·               Faiz Swapları

·               Kur Swapları

·               Cap/Floor İşlemleri

·               FRA’ler